Елена Зарецкая приняла участие в VIII Казанском криптофоруме — одной из ключевых российских площадок для обсуждения крипторегулирования, цифровых активов, майнинга, финтеха, ВЭД-расчетов в криптовалюте и правового сопровождения криптобизнеса.
Главной темой форума стало формирование новой правовой и инфраструктурной модели российского крипторынка. Участники обсудили, каким может стать регулирование криптовалют в России, какие требования будут предъявляться к майнерам, обменным сервисам, криптокомпаниям, инвесторам и бизнесу, использующему цифровые активы в международных расчетах.
По итогам дискуссий стало очевидно: криптоиндустрия постепенно выходит из «серой зоны» и переходит к этапу лицензирования, контроля, прозрачности операций и обязательного комплаенса.
Крипторынок готовят к новой модели регулирования
В рамках пленарного заседания представители регуляторов, юристы и участники рынка обсудили ключевые направления развития крипторегулирования в России.
Среди основных тем форума:
— лицензирование криптодеятельности;
— регулирование отдельных видов операций с цифровыми активами;
— правовой статус криптокомпаний и обменных сервисов;
— требования к майнерам;
— кастодиальное хранение цифровых активов;
— AML/KYT-процедуры и финансовый мониторинг;
— банковский комплаенс и риски блокировок по 115-ФЗ;
— налогообложение операций с криптовалютой;
— использование криптовалюты во внешнеэкономической деятельности;
— административные и уголовно-правовые риски для участников крипторынка.
Для бизнеса это означает важный сдвиг: криптовалюта перестает восприниматься только как инвестиционный или спекулятивный инструмент. Цифровые активы становятся частью финансовой инфраструктуры, где значение имеют не только технология и скорость расчетов, но и законность происхождения средств, прозрачность операций, налоговая дисциплина и соответствие требованиям финансового мониторинга.
2026 год — период подготовки инфраструктуры
Один из главных выводов VIII Казанского криптофорума: 2026 год может стать периодом формирования инфраструктуры и стандартов крипторынка, а 2027 год — этапом активного правоприменения.
Участникам рынка уже сейчас важно готовиться к новым требованиям. В первую очередь это касается криптокомпаний, майнеров, обменных сервисов, инвесторов, финтех-проектов и компаний, которые планируют использовать цифровые активы в трансграничных расчетах.
Особое значение получает юридический и налоговый комплаенс криптовалютных операций. Недостаточно просто провести транзакцию. Необходимо подтвердить ее экономический смысл, законное происхождение средств, корректность налогового учета, деловую цель сделки и прозрачность цепочки движения цифровых активов.
ВЭД-расчеты в криптовалюте: возможности и риски для бизнеса
Одной из наиболее значимых тем форума стало использование криптовалюты во внешнеэкономической деятельности.
Для российских компаний цифровые активы могут стать инструментом международных B2B-расчетов, особенно в условиях ограничений традиционной финансовой инфраструктуры. Однако вместе с возможностями растут и юридические риски.
При использовании криптовалюты во ВЭД бизнесу необходимо заранее оценивать:
— правовой статус операции;
— налоговые последствия расчетов в цифровых активах;
— требования валютного регулирования;
— позицию банков и риск блокировок по 115-ФЗ;
— подтверждение деловой цели сделки;
— документы по контрагенту;
— маршрут движения средств;
— доказательства законного происхождения цифровых активов;
— возможные претензии налоговых органов и финансового мониторинга.
«Криптовалюта во ВЭД — это не просто альтернативный платежный инструмент. Это зона повышенного внимания банков, налоговых органов и финансового мониторинга. Поэтому компаниям важно не только провести расчет, но и заранее подготовить правовую, налоговую и документальную базу», — отмечает адвокат Елена Зарецкая.
Что важно учитывать майнерам
Отдельный блок форума был посвящен регулированию майнинга в России. Участники обсуждали обмен цифровых активов, вывод средств в фиат, взаимодействие с банками, налоговую нагрузку, подтверждение происхождения оборудования и подготовку документов для проверок.
Для майнеров ключевыми становятся несколько факторов.
Во-первых, необходимо внимательно оценивать экономику обменных операций. Обещания «0% комиссии» не всегда означают реальную выгоду: итоговая стоимость сделки может быть заложена в курс, ликвидность или скрытую премию.
Во-вторых, важно заранее продумывать маршрут сделки. На практике распространена схема BTC — USDT — RUB, однако именно на этапе вывода средств в рубли чаще всего возникают вопросы у банков и служб финансового мониторинга.
В-третьих, майнерам необходимо постоянно поддерживать в порядке документы, подтверждающие законность деятельности:
— договоры на электроэнергию;
— договоры хостинга и размещения оборудования;
— документы на майнинговое оборудование;
— выгрузки с кошельков и бирж;
— налоговую отчетность;
— договоры аренды;
— документы по обменным операциям;
— подтверждение происхождения цифровых активов.
Отсутствие документов сегодня становится самостоятельным риском. Крипторынок больше не воспринимается как полностью неформальная среда, где достаточно технически провести операцию. Все большее значение приобретают доказательства законности деятельности и прозрачности денежных потоков.
Банковский комплаенс и 115-ФЗ становятся ключевыми рисками
Еще один важный вывод форума — усиление роли банков в контроле операций, связанных с криптовалютой.
Банки оценивают не только сумму операции, но и ее назначение, регулярность, структуру переводов, контрагентов, связь операции с заявленной деятельностью клиента и наличие подтверждающих документов.
Повышенное внимание могут вызвать:
— дробление переводов;
— неясные назначения платежей;
— отсутствие договорной базы;
— операции с сомнительными контрагентами;
— непрозрачный вывод средств в фиат;
— несоответствие оборотов профилю деятельности;
— невозможность подтвердить происхождение средств;
— отсутствие налоговой и правовой позиции по операциям.
Для участников крипторынка банковский комплаенс становится не формальностью, а частью бизнес-модели. Чем раньше компания выстроит понятную систему документов, налогового учета и проверки транзакций, тем ниже риск блокировки счетов, запросов документов и операционных сбоев.
Юридическое сопровождение криптобизнеса становится обязательным
По итогам VIII Казанского криптофорума можно выделить главный практический вывод: участникам крипторынка необходимо заранее готовиться к новой модели регулирования.
Криптокомпаниям, майнерам, инвесторам, обменным сервисам и бизнесу, который планирует использовать цифровые активы в расчетах, важно уже сейчас провести правовой аудит текущей модели деятельности.
Необходимо оценить:
— соответствует ли бизнес-модель будущим требованиям регулирования;
— какие лицензии или разрешения могут потребоваться;
— как организованы AML и KYT-процедуры;
— готовы ли документы для банков, налоговых органов и финансового мониторинга;
— как подтверждается происхождение средств и оборудования;
— корректно ли оформлены договоры и налоговая отчетность;
— есть ли риски блокировок по 115-ФЗ;
— возможны ли налоговые доначисления;
— существуют ли административные или уголовно-правовые риски.
Для российского крипторынка наступает этап взросления. Победят не те, кто быстрее всех проводит операции, а те, кто сможет сделать свою деятельность понятной, документально подтвержденной и юридически устойчивой.
CAPITAL LEGAL сопровождает бизнес и частных клиентов по вопросам регулирования цифровых активов, криптовалютных операций, майнинга, комплаенса, 115-ФЗ, налоговых рисков, ВЭД-расчетов и правовой защиты при претензиях банков, налоговых органов и иных государственных органов.
Адвокат Елена Зарецкая приняла участие в VIII Казанском криптофоруме — одной из ключевых российских площадок для обсуждения крипторегулирования, цифровых активов, майнинга, финтеха, ВЭД-расчетов в криптовалюте и правового сопровождения криптобизнеса.
